종소세 신고 전에 꼭 확인해야 할 체크리스트

 

"소득은 똑같은데, 왜 나는 세금을 더 내지?"
"종소세 신고, 틀리면 손해도 크고 불이익도 큽니다."

✅ 1. 사업용 계좌, 따로 쓰고 있나요?

📍 개인 계좌와 사업 계좌는 꼭 분리

• 매출·지출을 명확히 구분해야 경비 인정 쉬움
• 특히 경비 비율이 낮게 잡히는 업종은 필수

📌 홈택스 > 사업용 계좌 등록 가능
→ 신고서 작성 시 자동 연동

 

✅ 2. 경비증빙 자료 다 모았나요?

📍 경비 인정받으려면 증빙자료 필수

• 카드영수증, 현금영수증, 세금계산서, 계좌이체 내역 등
• 특히 지출결의서 없이 인출만 된 통장거래는 인정 안 됨

실수 많은 예시:

• 본인 식비, 교통비 등을 현금으로만 쓰고 기록 누락

✅ 가능하면 경비성 지출은 카드·이체로 남겨두기

 

✅ 3. 부양가족 공제 조건 확인했나요?

📍 부모님, 배우자, 자녀 공제 가능 조건:

조건	설명
소득 기준	연 100만 원 이하
동거 여부	무관
연령 요건	자녀는 만 20세 이하, 부모는 60세 이상 등

 

✅ 종소세 신고서 작성 시 ‘기본공제 대상자’로 추가해야 적용됨

 

✅ 4. 매출·수입 자료 누락 없는지?

📍 홈택스에서 자동 수집된 소득자료 누락 여부 확인 필수

 

✅ 확인 경로:
홈택스 > 종합소득세 신고 > 수입금액 불러오기

 

📌 간혹 '1회성 용역 소득'이나 '플랫폼 수수료 누락'이 발생함
→ 사후 수정신고 시 가산세 부담

 

✅ 5. 2024년 중간예납 세액 확인했나요?

📍 작년에 중간예납으로 낸 세금은
→ 올해 종소세 납부세액에서 차감

 

TIP:

• 홈택스 > 조회/발급 > 납부 내역에서 확인 가능
• 간혹 빠뜨리면 이중납부될 수 있음

 

✅ 6. 세액공제·감면 항목도 빠짐없이?

✅ 종소세도 근로자처럼 다양한 공제·감면 혜택 가능

항목	공제/감면
연금저축, IRP	세액공제 (최대 700만 원)
기부금	세액공제 (15~30%)
보장성 보험료	소득공제 (최대 100만 원)
중소기업창업감면	소득의 50~100% 감면

 

📌 “세액공제”는 직접 환급 효과가 있어 절세에 유리

 

✅ 자주 묻는 질문

Q. 장부 안 쓰고도 신고할 수 있나요?
→ 연 매출 7,500만 원 이하라면 간편장부 또는 추계신고 가능

 

Q. 부양가족 등록 안 하면 어떻게 되나요?
→ 인적공제 불가 → 세금 수십만 원 더 나올 수 있음

 

Q. 신고 후 수정 가능하나요?
→ 기한 내 재신고 가능
→ 단, 환급받은 후 수정은 가산세 부담 주의

 

✅ 마무리하며

종소세는 “내가 직접 챙겨야” 하는 세금입니다.
✅ 놓치면 손해
✅ 잘 챙기면 환급

📌 신고 전 체크리스트 한 번만 점검해도
수십만 원 이상 차이 날 수 있어요.