아파트 재산세 계산 방법 및 절세 꿀팁

 

“재산세 고지서가 왔는데,

이게 맞는 금액일까?”

요즘처럼 세금이 부담되는 시대에 재산세만큼은 제대로 알고 내는 게 중요합니다.

특히 아파트 보유자라면 매년 납부하는 세금이기 때문에

절세할 수 있는 포인트를 알아두는 게 좋죠.

 

이번 글에서는 2025년 기준

아파트 재산세 계산법,

납부 시기,

절세 꿀팁까지
한 번에 정리해드릴게요.

 

📌 아파트 재산세란?

재산세는 매년 6월 1일 기준으로 부동산을 가진 사람에게 부과되는 지방세입니다.
즉, 아파트를 보유하고 있다면 거주 여부와 관계없이 무조건 납부 대상이죠.

✅ 납부 대상

• 아파트, 단독주택, 오피스텔 등 모든 부동산 소유자
• 주택(공동주택 포함)의 경우 공시가격 9억 원 이하는 일부 세액 공제 대상이 될 수 있어요.

 

📌 2025년 아파트 재산세 계산 공식

계산 구조는 조금 복잡하지만, 핵심만 보면 이렇게 정리됩니다.

재산세 = (공시가격 × 공정시장가액비율) × 세율

① 공시가격

국토부가 매년 고시하는 아파트의 기준가입니다.
2025년에도 1월에 발표됐으며, 국토교통부 부동산 공시가격 알리미에서 확인 가능합니다.

부동산공시가격알리미

 

② 공정시장가액비율 (2025년 기준)

• 주택: 60%
  예: 공시가격이 5억 원이라면, 과세표준은 3억 원으로 계산됩니다.

 

③ 재산세 세율 (2025년 기준)

과세표준	세율
6,000만 원 이하	0.1%
6,000만 ~ 1억 5천만	0.15%
1억 5천만 ~ 3억	0.25%
3억 초과	0.4%

 

📌 예시 계산
공시가격 5억 아파트라면:
5억 × 60% = 3억 (과세표준)
3억 × 0.4% = 재산세 120만 원

 

📌 납부 시기 및 방식

✅ 납부 시기

• 7월: 재산세 1기분 (절반)
• 9월: 재산세 2기분 (나머지 절반)
  총액이 20만 원 이하면 7월에 일괄 납부됩니다.

✅ 납부 방법

• ARS: 1544-1414
• 인터넷 납부: 위택스(wetax.go.kr) 또는 지로(giro.or.kr)
• 은행 CD/ATM: 고지서 번호로 납부 가능
• 카드납부도 가능하며, 무이자 할부 이벤트도 종종 진행됩니다.

 

📌 재산세 줄이는 꿀팁

✅ 1. 세대분리나 지분분할로 과세표준 낮추기

• 가족 간 분할 보유 시 공시가격 기준이 나뉘어 세율이 낮아질 수 있어요.

✅ 2. 공시가격 이의신청

• 공시가격이 실제 거래가보다 높게 책정됐을 경우, 이의신청을 통해 조정 가능.

✅ 3. 고지서 꼼꼼히 확인하기

• 주택 수 누락, 세율 적용 오류 등이 종종 발생합니다.
• 지자체 세무과에 문의하면 재확인 받을 수 있어요.

 

📌 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 1가구 1주택인데도 생각보다 많이 나왔어요. 왜죠?

• 고가주택일 경우, 공시가격이 9억 원 이상이면 세액공제가 줄어듭니다.
• 또한, 2025년 기준 일시적 2주택 보유자도 일부 세액 증가가 발생할 수 있어요.

Q. 1년에 한 번만 내는 건가요?

• 2회 분납 (7월, 9월)이 원칙입니다.
  단, 금액이 적을 경우 한 번에 청구됩니다.

Q. 재산세 외에 다른 세금도 있나요?

• 네, 종합부동산세(종부세)는 고가 다주택자에게 별도로 부과됩니다.
  단, 일반 아파트 1채 소유자는 해당되지 않는 경우가 많아요.

 

✅ 마무리하며: 아파트 세금, 무심코 넘기지 마세요

한두 해는 ‘그냥 내는 세금’이라 생각할 수 있지만,
재산세도 충분히 줄일 수 있는 여지가 있습니다.

계산법만 알아도 수십만 원을 아낄 수 있으니,
지금 내 재산세가 적절한지 꼭 한 번 확인해보세요.

 

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